Roth IRAs bieten ein wertvolles Sparinstrument für den Ruhestand, das ein steuerfreies Wachstum der Beiträge ermöglicht und steuerfreie Abhebungen im Ruhestand ermöglicht. Um diesen Nutzen zu maximieren, ist es wichtig, die Beitragsgrenzen und Einkommensbeschränkungen zu kennen. Hier ist eine Aufschlüsselung dessen, was Sie für 2025 wissen müssen, basierend auf den Leitlinien des IRS.
Roth IRA-Beiträge verstehen
Im Gegensatz zu herkömmlichen IRAs sind Roth IRA-Beiträge nicht steuerlich absetzbar. Dies ermöglicht jedoch ein steuerfreies Wachstum und Abhebungen im Ruhestand. Um einen Beitrag zu einer Roth IRA zu leisten, müssen Ihre Beiträge aus „verdientem Einkommen“ stammen.
Was ist Erwerbseinkommen?
Zu den Erwerbseinkommen zählen:
- Löhne und Gehälter
- Provisionen
- Tipps
- Boni
- Nettoeinkommen aus selbständiger Tätigkeit
Wichtig ist, dass Einkünfte wie Mieteinnahmen, Zinsen, Dividenden, Rentenzahlungen oder aufgeschobene Vergütungen nicht darin enthalten sind.
2025 Roth IRA-Beitragsgrenzen
Der IRS hat für 2025 spezifische Beitragsgrenzen festgelegt, die gegenüber 2024 unverändert bleiben.
Beitragsgrenzen nach Alter
- Unter 50: Der maximale Beitrag beträgt 7.000 USD.
- Alter 50 und älter: Sie können einen zusätzlichen Beitrag von 1.000 USD als „Nachholbeitrag“ leisten, sodass sich die Gesamtsumme auf 8.000 USD beläuft.
Einkommensgrenzen für 2025
Roth IRA-Beiträge unterliegen ebenfalls Einkommensbeschränkungen. Die Einkommensgrenzen für 2025 liegen etwas höher als im Jahr 2024.
- Alleinstehende und Haushaltsvorstand:
- Einkommen unter 150.000 $: Sie können den vollen Betrag einzahlen.
- Einkommen zwischen 150.000 und 165.000 US-Dollar: Ihr Beitrag wird reduziert.
- Einkommen von 165.000 $ oder mehr: Sie können keinen Beitrag zu einer Roth IRA leisten.
- Gemeinsam eingereichte Eheschließung:
- Einkommen unter 236.000 $: Sie können den vollen Betrag einzahlen.
- Einkommen zwischen 236.000 und 246.000 US-Dollar: Ihr Beitrag wird reduziert.
- Einkommen von 246.000 $ oder mehr: Sie können keinen Beitrag zu einer Roth IRA leisten.
Wenn Ihr Einkommen diese Grenzen überschreitet, wird Ihr Beitrag auf der Grundlage einer bestimmten IRS-Formel gekürzt.
Folgen einer Grenzwertüberschreitung
Wenn Sie mehr als den zulässigen Betrag einzahlen, wird für jedes Jahr, in dem der Überschuss in der IRA verbleibt, eine Steuerstrafe von 6 % verhängt. Um diese Strafe zu vermeiden, müssen Sie den überschüssigen Betrag abheben. Beachten Sie die kombinierten IRA-Grenzwerte (Roth und traditionell), um Strafen zu vermeiden.
Roth IRA und 401(k)
Es ist zulässig, sowohl eine Roth IRA als auch eine 401(k) zu haben, aber Einkommen und Beiträge zum 401(k) können Ihre Fähigkeit, Beiträge zu einer Roth IRA zu leisten, einschränken. Dies gilt, wenn Sie oder Ihr Ehepartner im Laufe des Jahres durch einen 401(k)-Plan abgedeckt waren.
Hintertür Roth IRA
Eine „Hintertür“ der Roth IRA ermöglicht es Personen mit hohem Einkommen (über den Beitragsgrenzen der Roth IRA), traditionelle IRA-Fonds in eine Roth IRA umzuwandeln. Dies ist zwar eine legale Strategie, erfordert jedoch die Zahlung von Steuern auf den umgerechneten Betrag und die Einhaltung einer fünfjährigen Wartezeit für steuerfreie Abhebungen, wenn Sie unter 59 1/2 Jahre alt sind.
Wichtige Erkenntnisse
Die Diversifizierung der Altersvorsorge mit einer Roth IRA kann erhebliche Steuervorteile bieten. Um den Nutzen zu maximieren, ist es wichtig, die Beitragsgrenzen, Einkommensbeschränkungen und potenziellen Fallstricke zu verstehen. Konsultieren Sie einen Steuerberater oder Finanzplaner, um den besten Ansatz für Ihre individuellen Umstände zu ermitteln.
