Kredit yang dapat dikembalikan masukkan uang ke dalam saku Anda. Kredit yang tidak dapat dikembalikan cukup kurangi jumlah utang Anda. Perbedaan tersebut menentukan apakah pengembalian pajak Anda mencakup dolar dari IRS atau hanya pengurangan tagihan.
Bagaimana kredit yang tidak dapat dikembalikan membatasi tabungan Anda
Kredit yang tidak dapat dikembalikan mengurangi kewajiban pajak Anda menjadi nol. Tidak di bawah nol. Jika Anda menghitung $3.000 dalam bentuk kredit yang tidak dapat dikembalikan tetapi hanya berhutang pajak sebesar $2.000, Anda meninggalkan hutang $0. Sisa $1.000? Hilang. Itu tidak menghasilkan cek. Itu tidak terbawa ke tahun depan. Itu hanya menghentikan perhitungan di angka nol.
Mekanik ini penting bagi mereka yang berpenghasilan tinggi dengan tagihan pajak rendah. Anda mungkin memenuhi syarat untuk mendapatkan kredit yang besar, tetapi jika total kewajiban pajak Anda kecil, batas atas akan segera tercapai. Anda menyimpan hutang Anda, dan hanya hutang Anda.
Mengapa kredit yang dapat dikembalikan lebih bermanfaat
Kredit yang dapat dikembalikan berperilaku berbeda. Jika kredit Anda melebihi kewajiban pajak Anda, IRS akan mengirimkan selisihnya sebagai pengembalian uang tunai.
Katakanlah Anda berhutang pajak sebesar $2.000 dan mengklaim kredit yang dapat dikembalikan sebesar $5.000. Anda tidak membayar apa pun. IRS kemudian mengirimkan $3.000 kepada Anda. Itu bukan pengurangan. Itu adalah pendapatan dari pemerintah yang dipicu oleh pengembalian pajak Anda.
Struktur ini membuat kredit yang dapat dikembalikan menjadi lebih berharga bagi pelapor berpenghasilan rendah, keluarga dengan anak-anak, dan usaha kecil dengan penghasilan kena pajak yang sederhana. Kredit tidak hilang ketika tagihan pajak Anda mencapai nol. Itu diubah menjadi uang tunai.
Kredit mana yang berada di antara keduanya
Beberapa kredit dapat dikembalikan sebagian. Mereka membagi perbedaannya. Sebagian mengurangi kewajiban pajak Anda menjadi nol, dan sisanya menjadi pembayaran yang dapat dikembalikan.
Model hybrid ini menciptakan kompleksitas. Anda harus melacak bagian mana. Segmen yang tidak dapat dikembalikan masih dibatasi pada tanggung jawab nol. Segmen yang dapat dikembalikan hanya aktif setelah batas tersebut tercapai. Kesalahan alokasi dapat mengecilkan pengembalian dana Anda atau menyebabkan penundaan pemrosesan.
Bagaimana membandingkan nilai kredit untuk situasi Anda
Nilai kredit apa pun bergantung sepenuhnya pada kewajiban pajak Anda. Kredit yang dapat dikembalikan sebesar $1.000 bernilai $1.000 baik Anda berhutang $500 atau $50.000. Kredit yang tidak dapat dikembalikan sebesar $1.000 bernilai $1.000 hanya jika Anda berhutang setidaknya $1.000. Jika Anda berhutang $400, maka nilainya adalah $400.
Asimetri itu mengubah strategi. Jika Anda sedang memutuskan antara dua kredit dengan nilai nominal yang sama, selalu periksa status refundability terlebih dahulu. Jumlah nominal dolar kurang informatif dibandingkan mekanisme di baliknya.
Kredit bukanlah uang sampai kredit tersebut lolos uji pengembalian dana.
Dimana perbedaan tersebut mempengaruhi perencanaan arus kas
Waktu arus kas penting. Kredit yang tidak dapat dikembalikan hanya membantu jika Anda memiliki kewajiban pajak. Kredit yang dapat dikembalikan menghasilkan uang tunai terlepas dari tanggung jawab Anda. Untuk bisnis yang beroperasi dengan margin tipis, selisih uang tunai tersebut bukanlah hal yang akademis. Ini menentukan apakah Anda memiliki modal kerja pada bulan pengembalian dana Anda tiba.
Jika bisnis Anda memiliki biaya tetap yang tinggi dan pendapatan kena pajak yang rendah, kredit yang dapat dikembalikan dapat berfungsi hampir seperti hibah. Kredit yang tidak dapat dikembalikan berfungsi lebih seperti diskon
