Поворотні кредити кладуть гроші у вашу кишеню. Неповоротні кредити лише знижують суму, яку ви повинні. Ця різниця визначає, чи включає ваше податкове повернення долари від IRS або просто зменшену суму податку.
Як безповоротні кредити обмежують вашу економію
Неповоротні кредити знижують вашу податкову заборгованість до нуля. Але не нижче за нуль. Якщо ви розрахували незворотні кредити на суму 3 000 доларів, але повинні лише 2 000 доларів податків, ви йдете з боргом 0 доларів. 1000 доларів, що залишилися? Зникають. Вони не породжують чек. Вони не переносяться наступного року. Вони просто зупиняють розрахунок на нулі.
Цей механізм є важливим для високоприбуткових платників з невеликими податковими рахунками. Ви можете мати право на значні кредити, але якщо ваш загальний податковий обов’язок невеликий, стеля досягається швидко. Ви заощаджуєте стільки, скільки повинні, і тільки стільки.
Чому зворотні кредити йдуть далі
Поворотні кредити працюють інакше. Якщо ваш кредит перевищує вашу податкову заборгованість, IRS надсилає вам різницю у вигляді грошового повернення.
Припустимо, ви повинні 2 000 доларів податків і заявляєте кредити на 5 000 доларів. Ви нічого не платите. Потім IRS переказує вам 3 000 доларів. Це не зниження. Це дохід від уряду, ініційований податковою декларацією.
Така структура робить поворотні кредити більш цінними для платників із низьким доходом, сімей із дітьми та малих підприємств із помірним оподатковуваним доходом. Кредит не зникає, коли ваш податковий рахунок досягає нуля. Він перетворюється на готівку.
Які кредити знаходяться посередині
Деякі кредити є “частково зворотними”. Вони ділять різницю. Одна частина знижує вашу податкову заборгованість до нуля, а частина, що залишилася, стає зворотним платежем.
Ця гібридна модель створює складність. Ви повинні відстежувати, яка частина є якась. Неповоротний сегмент, як і раніше, обмежений нульовою заборгованістю. Поворотний сегмент активується лише після досягнення цієї межі. Неправильний розподіл може або занизити ваше повернення, або викликати затримки в обробці.
Як порівняти вартість кредиту для вашої ситуації
Вартість будь-якого кредиту повністю залежить від податкової заборгованості. Поворотний кредит на 1 000 доларів коштує 1 000 доларів, незалежно від того, чи ви повинні 500 або 50 000 доларів. Неповоротний кредит на 1 000 доларів коштує 1 000 доларів, тільки якщо ви повинні не менше 1 000 доларів. Якщо ви повинні 400 доларів, він коштує 400 доларів.
Ця асиметрія змінює стратегію. Якщо ви вибираєте між двома кредитами зі схожими номінальними значеннями, завжди спочатку перевіряйте статус повернення. Номінальна сума в доларах менш інформативна, ніж механізм, що стоїть за нею.
Кредит стає грішми тільки після того, як він проходить тест на повернення.
Де ця відмінність впливає на планування грошового потоку
Важливим є час отримання коштів. Неповоротні кредити допомагають лише тоді, коли у вас є податкова заборгованість. Поворотні кредити генерують готівку незалежно від вашої заборгованості. Для підприємств, що працюють із вузькою маржою, ця різниця у готівці не є академічною. Вона визначає, чи буде у вас оборотний капітал того місяця, коли приходить повернення.
Якщо ваш бізнес має високі фіксовані витрати і низький оподатковуваний дохід, поворотні кредити можуть функціонувати майже як грант. Неповоротні кредити функціонують скоріше як знижка на
