A propriedade de uma casa própria traz vantagens financeiras, incluindo possíveis economias fiscais. Embora as regras tenham mudado em 2017 com a Lei de redução de impostos e empregos, o planejamento inteligente ainda pode reduzir suas obrigações fiscais. Veja como aproveitar três estratégias principais nos próximos 12 meses.
Itemização vs. Dedução padrão: faça as contas
A dedução padrão aumentou significativamente nos últimos anos – para US$ 15.750 para requerentes individuais e US$ 31.500 para casais que declararam ações conjuntas em 2025. Isso significa que menos pessoas se beneficiam da especificação de itens.
Para determinar se a discriminação é adequada para você, calcule suas deduções potenciais. Você pode deduzir juros de hipotecas (até US$ 750.000), impostos estaduais e locais sobre a propriedade (limitados a US$ 10.000 por meio da dedução SALT) e juros sobre empréstimos imobiliários usados para atualizações. Se o total de deduções discriminadas exceder a dedução padrão, discriminar você economiza dinheiro. Caso contrário, siga a dedução padrão.
Créditos Fiscais para Eficiência Energética
As melhorias na casa não são apenas para conforto; eles também podem reduzir sua conta fiscal. A Lei de Redução da Inflação oferece incentivos generosos para atualizações de eficiência energética.
Até 2032, você pode reivindicar um crédito fiscal de 30% para a instalação de painéis solares, aquecedores solares de água, bombas de calor geotérmicas ou sistemas de armazenamento de bateria. Créditos adicionais podem estar disponíveis para janelas, portas, isolamento e certos sistemas HVAC com eficiência energética. Mantenha registros detalhados de todas as atualizações para maximizar suas economias.
Acompanhe melhorias de capital para reduzir ganhos de capital
Cada reforma que você faz na casa – desde um novo telhado até uma reforma na cozinha – aumenta a “base de custos” da sua casa. Isso é crucial quando você eventualmente vende.
Quando você vende, seu lucro tributável é calculado subtraindo sua base de custo do preço de venda. Os declarantes individuais podem excluir até US$ 250.000 em ganhos de capital, enquanto os casais que fazem o pedido em conjunto podem excluir US$ 500.000. Registros precisos de melhorias de capital garantem que você minimize os impostos sobre a venda de sua casa.
Ignorar estas estratégias significa deixar dinheiro na mesa. O planeamento fiscal inteligente para os proprietários já não é opcional; é essencial para maximizar o benefício financeiro.
