Володіння житлом дає фінансові переваги, включно з потенційною податковою економією. Хоча правила змінилися у 2017 році з ухваленням Закону про зниження податків та робочих місць, грамотне планування все ще може знизити ваше податкове навантаження. Ось як скористатися трьома ключовими стратегіями протягом наступних 12 місяців.
Деталізація проти стандартного відрахування: порахуйте
Стандартне вирахування значно зросло в останні роки – до 15 750 доларів для одиноких платників податків та 31 500 доларів для подружніх пар, які подають спільну декларацію у 2025 році. Це означає, що менше людей виграють від деталізації.
Щоб визначити, чи підходить вам деталізація, розрахуйте свої потенційні відрахування. Ви можете відняти відсотки за іпотекою (до 750 000 доларів), податки на державне та місцеве майно (обмежені 10 000 доларів через відрахування SALT), та відсотки за кредитами під заставу житла, які використовуються для покращення. Якщо ваші загальні деталізовані відрахування перевищують стандартне відрахування, деталізація заощадить вам гроші. В іншому випадку дотримуйтесь стандартного відрахування.
Податкові пільги за енергоефективність
Поліпшення будинку потрібні не лише для комфорту, а й для зниження податків. Закон про зниження інфляції надає щедрі стимули для енергоефективних модернізацій.
До 2032 року ви можете подати податковий кредит у розмірі 30% за встановлення сонячних панелей, сонячних водонагрівачів, геотермальних теплових насосів або систем зберігання енергії. Додаткові кредити можуть бути доступні для енергоефективних вікон, дверей, ізоляції та деяких систем опалення, вентиляції та кондиціювання повітря. Збережіть докладні записи про всі покращення, щоб максимізувати свою економію.
Відслідковуйте капітальні поліпшення, щоб знизити податок на приріст капіталу
Кожне покращення будинку, яке ви робите – від нового даху до ремонту кухні – збільшує “собівартість” вашого будинку. Це має вирішальне значення, коли ви зрештою продасте.
Коли ви продаєте, ваш оподатковуваний прибуток розраховується шляхом віднімання вашої собівартості з ціни продажу. Самотні платники податків можуть виключити до 250 000 доларів приросту капіталу, а подружні пари, які подають спільну декларацію, можуть виключити 500 000 доларів. Точні записи капітальних покращень гарантують, що ви мінімізуєте податки під час продажу будинку.
Ігнорування цих стратегій означає втрачену вигоду. Грамотне податкове планування для домовласників більше не є необов’язковим; це необхідно для максимізації фінансової вигоди.
